校友会财务管理制度.docx

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1、校友会财务管理制度第一章总则为规范校友会的财务管理，确保资金的合理使用和安全，根据相关法律法规及校友会内部规章制度，特制定本财务管理制度。此制度旨在明确财务管理的责任、流程及监督机制，确保校友会的财务活动透明、高效、合规。第二章目标与适用范围2.1目标1 .确保校友会资金的安全和有效使用。2 .提高财务管理的透明度和规范性。3 .确保财务报表的真实性和准确性。4 .促进校友会的可持续发展。5 .2适用范围本制度适用于校友会的所有财务活动，包括但不限于日常收支、预算编制、财务报告及审计等。第三章法规依据本制度依据以下法规和政策制定：1 .中华人民共和国会计法2 .中华人民共和国税收征收管理法3

2、.校友会章程及内控制度第四章管理规范4 .1财务管理职责1 .财务负责人：负责校友会整体财务管理工作，包括预算编制、财务报告、资金使用审批等。2 .会计：负责日常财务记账、报表编制及财务资料的整理。3 .审计小组：负责定期对财务活动进行审计，确保财务管理的合规性和有效性。4 .2财务收支管理1 .收入管理：-所有收入需及时入账，确保来源合法合规。收入来源包括但不限于会费、捐赠、赞助及活动收入等。2 .支出管理：所有支出需经过财务负责人审核，并填写支出审批表。一支出项目需与校友会的工作计划和目标相一致。4.3预算管理1 .预算编制：-每年初，财务负责人需根据校友会的工作计划编制年度预算,并提交理

3、事会审批。预算应包括各项收入和支出预估，并确保各项支出符合实际情况。2 .预算执行:-各部门需严格按照预算执行，任何超预算支出需经过财务负责人审批。每季度需对预算执行情况进行分析，及时调整和修正。第五章操作流程1 .1收入确认流程L收到收入后，相关人员需填写收入登记表，并附上相关凭证。2 .会计审核无误后，及时录入财务系统。3 .每月末，财务负责人需对收入情况进行汇总分析。4 .2支出审批流程L提出支出申请的部门需填写支出审批表，并附上相关证明材料。5 .财务负责人审核后，提交理事会审批。6 .审批通过后，由会计进行支付操作，并记录在案。7 .3预算编制与调整流程1 .各部门需在年度预算编制前

4、，提交部门预算需求。2 .财务负责人汇总各部门需求，编制初步预算报告。3 .初步预算需经理事会审议通过后实施。4 .若需调整预算，需重新提交预算调整申请表，并经财务负责人及理事会审批。第六章监督机制6.1内部审计1 .审计小组每季度对财务管理进行一次内部审计，检查资金使用情况和财务记录的准确性。2 .审计结果需形成书面报告，并提交理事会审议。3 .2财务报告1 .财务负责人需定期（每季度）向理事会提交财务报告，内容包括收入、支出、预算执行情况及资金余额。2 .年度财务报告需在年终进行总结并向全体校友公布。3 .3反馈机制1 .校友会成员对财务管理的意见和建议可通过意见反馈表提交给财务负责人。2 .财务负责人需对反馈进行整理和分析，并在理事会上进行讨论。第七章附则L本制度自发布之日起生效，解释权归校友会财务管理部。3 .如有需要修订之处，需由财务负责人提出，经过理事会审议通过后实施。7.1相关文件1 .收入登记表2 .支出审批表3 .预算调整申请表4 .意见反馈表5 .2未来修订流程本制度的修订需经过以下流程：1 .提出修订建议并形成书面材料。2 .由财务负责人进行初步审核。3 .提交理事会讨论并表决通过后实施。结语本财务管理制度的制定，旨在为校友会的财务活动提供规范化的指导，确保资金的安全、透明和有效使用。希望各位成员能够遵守本制度，共同维护校友会的财务健康与可持续发展。