做账实操-在金蝶迷你版标准版中修改以前年度的账套数据的操作方法.docx

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1、账务处理会计实操文库做账实操-在金蝶迷你版标准版中修改以前年度的账套数据的操作方法方法1:使用备份文件恢复找到备份文件：首先需要找到年结时产生的备份文件，文件的后缀名为.air或.aibo恢复账套：将账套恢复到需要修改的年份。进行修改：在软件中进行所需的数据修改。重新年结：完成数据修改后，重新进行年结处理。方法2:直接修改年结账套文件找到年结账套文件:该文件的后缀名通常为“a25或aiy0复制文件：直接复制这个文件，并将副本文件的后缀名修改为ais。打开账套：在金蝶软件中选择并打开这个修改后的账套，进行数据修改。重新年结：修改完成后，重新进行年结处理。注意事项备份：在进行任何修改之前，建议将备

2、份文件再另行备份一份，以防修改出错。专业指导：对于直接修改账套文件的方法，由于可能会影响到其他相关的财务数据和报表，建议在有经验的专业人士的指导下进行。以上方法适用于金蝶Kis迷你版标准版，具体操作可能因版本不同而有所差异，请根据实际情况操作。金蝶记账软件安装维护QQ1744828228财税交流QQ群660801106迷你、标准、专业、商贸版账套升级维护、备份修复、恢复数据、SQL数据库配置、主客机服务器内外网搭建、凭证报表格式打印设置，报表左右不平分析排查调账等问题远程协助解决背景:每年12月份年度，财务软件需要进行期末结账进行年结处理，然后进行2023年度的财务做账。但是往往2023年已经

3、录入了L2月份的财务凭证，这个时候需要修改2022年的财务数据，那就需要重新年结账套了。重新年结完之后，23年已经录入的凭证如何处理？迷你版、标准版方法方法一：重新年结，重新补23年凭证假如2023,1、2月份不多的情况下面，22年重新年结到23年后，手工补凭证，此种办法最简单，凭证不多的情况可以这样，假如凭证比较多就不适合了。方法二：重新年结，导入23年凭证这种办法也简单易操作，搭配维护工具，先引入23年新增的会计科目或者基础资料使用，非常简单方便。方法三：后台直接修改科目初始余额数据这种办法就需要技术人员处理了，我们提供技术支持服务专业版方法专业版修改历史数据非常简单，本身专业版是可以跨年

4、查询，做账的财务软件，所有的凭证是在一个财务账套里面，所以修改历史数据的话，直接反结账反过账，直接修改凭证，修改好重新过账，重新结转损益，期末结账即可。会计做账流程原始凭证的收集与审核1 .收集原始凭证:原始凭证是经济业务发生时取得或填制的,用以记录和证明经济业务发生或完成情况的凭证，包括发票、收据、银行回单、报销单、入库单、出库单等。例如，企业购买办公用品，会取得办公用品销项；员工出差回来，会提交差旅费报销单及相关车票、住宿发票等。2 .审核原始凭证:审核原始凭证的真实性、合法性、合理性、完整性和正确性。检查发票上的发票专用章是否清晰、发票金额与实际业务是否相符等；查看报销单填写是否完整，相

5、关人员签字是否齐全等。对于不真实、不合法的原始凭证，会计人员有权不予接受，并向单位负责人报告。记账凭证的编制1 .确定会计分录：根据审核无误的原始凭证，分析经济业务涉及的会计科目，确定应借应贷的方向和金额，编制会计分录。例如，企业销售产品收到货款，应借记银行存款科目，贷记主营业务收入应交税费应交增值税（销项税额y科目。2 .填制记账凭证：将确定好的会计分录填写在记账凭证上，包括凭证日期、凭证编号、摘要、会计科目、金额、附件张数等内容，并由制单人、审核人、记账人等相关人员签字盖章。账簿登录1 .设置账簿：根据企业的规模和业务特点，设置总账、明细账、日记账等账簿。总账用于总括反映企业的经济业务，明

6、细账用于详细记录某一类经济业务，日记账如现金日记账和银行存款日记账用于序时记录现金和银行存款的收支情况。2 .登录账簿：根据记账凭证，将经济业务逐笔登录到相应的账簿中。登录总账时，可以根据记账凭证汇总表进行登录；登录明细账时，要按照经济业务的发生时间和明细科目进行逐笔登录。例如，将销售产品的业务登录到主营业务收入明细账和总账的主营业务收入科目下。成本计算与核算1 .确定成本计算对象:根据企业的生产经营特点和管理要求,确定成本计算对象，如产品品种、批次、步骤等。2 .归集和分配成本费用:将生产经营过程中发生的各项成本费用，按照一定的方法归集和分配到各个成本计算对象中。例如，对于生产企业，要将原材

7、料、人工、制造费用等成本分配到不同的产品中。3 .计算成本：根据成本计算对象和归集的成本费用，计算产品或服务的成本。财产清查1 .确定清查范围：对企业的各项财产物资、货币资金、往来款项等进行全面或局部的清查。例如，定期对库存现金进行盘点，对存货进行实地盘点，对银行存款进行对账等。2 .进行清查盘点：通过实地盘点、核对账目等方法，确定各项财产物资的实存数，并与账面数进行核对。3 .处理清查结果：对于清查中发现的盘盈、盘亏、毁损等情况,要查明原因，按照规定的程序进行处理,调整账簿记录，使账实相符。财务报表编制1 .编制调整分录：在结账前，需要对一些跨期摊配项目、预提项目、折旧计提等进行调整，编制调

8、整分录，以确保会计信息的准确性和及时性。2 .结账：将本期发生的经济业务全部登录入账后，结出各账户的本期发生额和期末余额。3 .编制财务报表：根据总账和明细账的记录，编制资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表。资产负债表反映企业在某一特定日期的财务状况，利润表反映企业在一定会计期间的经营成果，现金流量表反映企业在一定会计期间的现金和现金等价物的流入和流出情况。纳税申报与税务处理1 .计算税款：根据企业的经营情况和税法规定，计算各种应纳税款，如增值税、企业所得税、个人所得税、城市维护建设税、教育费附加等。2 .填写纳税申报表：按照税务机关的要求，填写各种纳税申报表，包括主表和附表，如实申报企业的纳税信息。3 .申报纳税：在规定的纳税期限内，将纳税申报表和相关资料报送税务机关，并缴纳税款。可以通过网上申报、上门申报等方式进行纳税申报。