医院财务部工作职责.docx

财务部工作职责及代理人设置姓名工作岗位工作职责第一代理人第二代理人财务主管一、负责存货管理：1、存货购进、出库账务处理，科室成本结转；（内、外帐）2、每月11、21、31日至H1.S系统下载“仓库进货明细表一库房、药房”、“科室领料情况明细表”、“产品销售排行表”“科室退库明细”，制作购进明细、出库明细、退库明细，并至库房收取入、出库单进行核对，核对后汇总制成单据，至金蝶入记账凭证；3、每月定期对药库进行一次全面盘点，并出具盘点报告；4、库房药品及材料过期报损系统调整。二、每月经营情况与预算进行比对分析；审核会计出具的财务报表、管理报表和月度经营状况与去年同期分析、累计经营状况与去年同期分析；（月初结账后，每月4日前提交）1、财务报表包括：资产负债表、利润表、现金流量表；2、管理报表包括：经营状况表、经营情况分析表、经营预算分析表。三、负责涉税事项：1、公司发票管理（发票申购、领用、存档）；2、营业税、城建税、教育费附加、企业所得税、个人所得税税务申报处理，以及与税务部门的沟通、联络。（各项税务申报于每月15号前完成）四、工资核算数据提交：1、每月初核算长沙医院各业务部门（外科，激光科、无创科、麻醉科、检脸科）的业绩、个人业绩（现场咨询、转诊人员、渠道人员、电话咨询、外科医生、麻醉医生）、个人提成（含全员营销、二次开发、产品提成等）。五、每月月底编制下月资金计划表，月初编制上月资金执行情况。六、各类付款审核：1、工资表的审核，内外分配，编制对外工资表。2、核算专家费；3、各网站转诊费用核算审核；4、各美容院及个人渠道费用核算审核；5、材料款审核；6、广告费审核；7、一般费用报销审核；七、各类合同、文件管理：新增合同审核，合同用印审核；各类经济合同、文件备案存档。八、公司贷款担保公司担保资料提交和银行贷款资料提交，以及负责办理贷款手续。九、每周提交周工作计划和总结，每月提交月工作总结及下月工作计划；十、其他工作事项：1、退款输入H1.S系统；2、统计局报表资料报送；3、每月部门人员排休；4、制定医院年度预算及分月预算；会计一、负责医院账务核算：1、凭证的日常账务处理工作每日费用报销凭证按报销的所属部门归集进行账务处理。货款支付、广告费支付、固定资产的购进、工资支付等按发生时间序时处理。2、收入每十日（1日一9日、10日-19日、20日-30日/31日）结算进行账务处理。根据宏脉系统导出客户消费明细表、定金收入、定金支出、项目退款明细表按科室分类汇总，另，系统外收入根据营业收入日报表确认为刷卡或现金部分，同时与系统核对刷卡、现金收入金额，并按日核对银行刷卡明细，确认刷卡手续费金额及银行到账金额。3、附件凭据整理主要为收入、工资、长期待摊费用、固定资产折旧、低值易耗品出库明细表以及社保费用、个人借款利息计提的附件整理。银行回单由出纳提供，如有缺失的附件登记“需补附件明细表”便于查阅及时补齐。4、内、外账账务同步处理外账凭证为有发票的费用支出、对公的货款支出、广告费支出、调拨款等。另，外账收入的确认，首先由出纳分出内、外收款单，再根据宏脉系统客户消费明细表剔除内账收入部分，同时核对对公刷卡金额。内、外账时间同步，即处理时间一致，进度一致。内、外账附件同步，即处理凭证的同时整理出内、外账附件。将有发票的原始凭证原件附在外账上，内账则附相对应的复印件，便于查找。5、货币资金核对每十日（11日、21日、次月1日）与出纳进行货币资金核对，编制货币资金核对表，填写出纳现金余额，银行对账单余额，账实核对，如有差异，填写差异原因，报财务主管签批。6、库存现金盘点每十日（11日、21日、次月1日）库存现金监盘。对出纳进行库存现金盘点，出具库存现金盘点表，报财务主管签批。7、出具财务报表每月终了，结账完毕，每月月4日前出具上月内账的资产负债表、利润表、现金流量表、经营状况表、医院经营状况分析。8、每月10日上报上月外帐资产负债表、利润表。9、内、外账凭证装订成册每月12日前完成上月内、外账凭证装订归档工作。内、外账分别归档便于查找。二、负责医院往来账核对。1、医院往来核算：根据财务部关于系统内部往来核算办法，每月对各地往来款（调拨款、材料款、总部代付费用）挂账的凭证，填制列账通知单（记账凭证、原始凭证一一对应），报领导审批后，月底前送达各院。2、根据系统内部往来核算办法，每月月底发当月的对账单给各院，并要求当天签字盖章确认。对账单按调拨款、材料款、总部代付费用明细核对。三、负责各医院每月互动营销核算：每月18日前要求人资行政中心提供互动营销报表，根据报表统计各医院互动营销金额，编制各医院互动营销统计表。并扫描发送至各医院，要求当月相互清算完毕。1、根据当月收入结算要求把营业收款明细单要求分好内外收入，然后在把现金内帐收入存入中信收入卡，外帐现金收入存入建行对公帐户.2、查看顾客消费折扣是否按照核绝权限签字。3、现金支付各类费用报销款；出纳4、对公网银支付广告款,材料款等费用，对私网银支付内帐费用（如支付美容院提成，员工住宿房租，专家工作提成等费用）5、逐笔顺序将现金和银行收付款凭证输入金蝶系统，（付款.收款.转款）核对后把收付款凭证转交给会计；6、每日给收银员备好500块备用零钱；7、协助收银员处理工作上的疑难杂症，并接替收银值班；8、收银员4点钟交来营业款存入银行；9、收银员日结当天收入后要查看帐实是否相符，再将营收款收入明细及上门人数短信呈报领导；10、每日金蝶系统现金帐面余额、银行帐面余额与实际余额进行核对。11、每月2.3.4号与所有对公银行进行上月对帐及拿回银行回单及装订营业收款明细单。12、每月1.11.21.号与会计账核对现金及银行帐户余额，然后配合会计现金盘点.13、每月18.19发放工资；14、保管库存现金，有关印章，支票。收银1、每日按时到岗，备足营业所需零钱、发票等做好准备工作及清洁工作，适宜的仪容仪表，微笑服务！2、收款时认真审核医生开具的单据，确认金额无误。坚持唱收唱付,识别假钞，如发现假钞应向客人解释并调换。3、不得在收银工作中营私舞弊,挪用公款,损害公司利益。4、认真整理好每日的单据，避免遗失。营业结束后，应认真核对好当日营业收入款，如出现长（短）款，应及时查明原因。5、每日按规定时间到出纳处交清当日的营业款及报表。6、收银员应严格遵守财务的保密制度，必须严格按指定的折扣及管理人员签字的权限操作。7、做好POS机的维护与保养，工作中发现问题及明向领导反映。