公司年度税务自查报告.docx

公司年度税务自查报告自查报告XX市国家税务局：今年的税务自查报告如下：一、企业基本情况：我公司系私营企业，经营地址：XX,主营：XXX,注册资金：XX,法人代表：XX,在册职工工资总额。20xx年实现营业收入XX元，20xx年度经营性亏损XX元。二、流转税（地税）：L主营业务收入我公司20xx年1月一20XX年12月实现主营业务收入元。2、营业税：我公司20xx年1月20XX年12月应缴纳城市维护建设税元，已缴纳多少元，应补缴多少元。3、城市维护建设税：我公司20xx年1月一20XX年12月应缴纳城市维护建设税元，已缴纳多少元，应补缴多少元。4、教育费附加：我公司20xx年1月20XX年12月应缴纳教育费附加元，已缴纳多少元，应补缴多少元。5、残疾人就业保障金：我公司20xx年1月一20XX年12月。6、防洪保安资金：我公司20xx年1月一20XX年12月应缴防洪保安资金多少元，已缴纳多少元，应补缴多少元。7、地方教育附加费：我公司20xx年1月20XX年12月应缴多少元，已缴纳多少元，应补缴多少元。三、地方各税部分：L个人所得税：我公司法人代表20XX年度一20XX年度工资收入元，我公司20XX年度一20XX年度个人工资收入未达到个人所得税纳税标准，无个人所得税。2 .土地使用税：我公司20XX年度一20XX年度应税土地面积10000平方米，应纳土地使用税2万元，已缴纳。3 .房产税：我公司20xx年度-20XX年度应税房产原值1000万元，应纳房产税8.4万元，已缴纳。4 .车船税：我公司拥有乘用车辆，应缴纳车船税元,已缴纳；商用车辆，其中客车辆，应缴纳车船税元，已缴纳；货车辆，应缴纳车船税元，已缴纳。5 .印花税：我公司20XX年度-20XX年度主营业务收入元，按0.03%税率应缴纳印花税元。帐本4本，每本5元贴花，共计元。合计应缴纳印花税元。四、规费、基金部分：L我公司20xx年度一20XX年度为职工150人缴纳了社会养老保险及医疗保险，其他人员未在我公司缴纳，原因系这批职工的社会养老保险及医疗保险仍由以前的工作单位代缴，关系未转入我公司。2、我公司2Oxx年度-20xx年度交缴残疾人就业保障金元。五、发票使用情况：20xx年度-20xx年度我公司开具了XX发票，多少张，金额多少，已全部记帐做收入。六、自查后发现问题：（一）、20*年度实际支付工资265z800.00元，应缴工会经费265,800.002%40%=2,126.40元，当年已缴1,050.00元，未缴应补缴1,076.40元。20*年企业实际支付工资263,000.00元，应缴工会经费42z000×2%×40%=2,104.00元，已缴工会经费2,880.00元,多缴应补缴补交xxxx年776.00元zxxxx年度还有300.40元未缴。20*年企业实际支付工资78,100.00元,应缴工会经费78,100.002%40%=624.80元,已缴工会经费LIOO.00元，多缴纳475.20元。三年多缴工会经费174.80元（Lo76.40-776.00-4乃.20）元。（二）、20*年应缴残保基金应缴残保基金265,8OoXL5%=3987.00元，已缴残保基金4,693.50元。当年多缴残保基金706.00元。xxxx年应缴残保基金263z000.00×L6%=4,208.00元，已缴残保基金2,160.00元。未缴应补缴2048.00元。20*年多缴纳706.00元。实际20*年未缴应补缴1342.00元。20*年应缴残保基金781000.00×L6%=L249.60元，已缴残保基金800.00元。未缴应补缴449.60元。三年应补缴工会经费（-706.00+2048.00+449.60）=1,791.60元未缴。（三）、20*年应缴印花税（276,4467X80%+3575,297.1340%)0.03%+帐本45=LIl2.50元,当年已缴977.44元，次年1月补缴212.30元多缴印花税77.24元，20*年应缴印花税(,1627,66OX80%+2,061,37940%)0.03%+帐本4x5=658.00元,已缴印花税662.65元,多缴纳4.65元。20*年应缴印花税(913z724×80%+583z533×40%)×0.03%+4×5=309.32元,已缴印花税221.40元,应补缴87.92元。三年应补缴EH蹒(-77.24465+87.92=6.03元)。七、我公司于20*年度前将此税款及时进行申报，并补缴税款。*有限公司附：审计报告复印件