进项认证操作流程.docx

进项认证操作流程登录增值税发票综合服务平台,进入"抵扣勾选"-"发票抵扣勾选"，本功能主要提供按照税款所属期查询、逐票勾选（支持同时勾选多份发票）的操作方式实现纳税人勾选用于申报抵扣的增值税进项发票（包括增值税专用发票、包括增值税电子专用发票、机动车销售统一发票、通行费发票）和海关缴款书的功能。该功能页面如下图所示:念增值税发票综合服务平台三35osa*造代办送岫运画侬妻三38期密访鲍）书aassa发Sg企妙亵疮且I税会所氏期：2020年4月GSaKei«MfnfiMElhHe方：2020«S月2211)KK58I：塔洎税发柬O潮询书29噌：刑回W：202WM01-202IM）430WS9.勺回也®*53SOS32g畛组O却头用2WOU5三2SSOiS行菱电子NO：8®B片用3度-r,I发崇勾选（刈可骗I发票箫开照*»为：2017由月1日28004月30日）尊页显示50冈条记录oa发SM发票号制sot禽方容稼金融有如萌发部比发#住息蹙爱状芯勾随同E现状主科创½务一目<>三0300ftiS三上TIT-H在此功能中分为上、下两个区域，即查询条件区域和发票勾选操作区域。点击更多查询条件图标可以看到更多查询条件:勾透状W句ISN问«9U£页田D勾品蠹期添5豌热源道Ifi发案庭校务Sut知常由出gMH力泰9企业回B®B($ja«K2K：*-田勾信-MKSMroeI收款所展期：2020。8月(三Mg进行*JiM昨“IhFIIe为：2020年9月22FnJUut91：*tRM三O愚关堂款书SIlK:B:开日用：202008-01-202040-31勾朝电：东勾戏己勾i8SUI关里：全SB屯租专用:Sjll，2三3UI-通行鼻电子发说电子专用没事«3tts：全as。正篱昆铳Slt©非正*StllttiS:U±三«E«7巳作金。巳关按UI发it勾透(SMHttKEaMenramOM:2017«1»1B-2020«S31B)E页显示50，条记5»发，代网友事弓招开日)VI方右施±«KB冉奴根依发”亳发票关耍上一35下一页再次点击更多查询条件图标则收起下拉菜单1.1上部分杳询的可勾选操作的截止日期为当期所属期申报期限的最后一天(如图为2020年09月22日)，查询条件区域的条件包括：条件字段输入说明备注发票类别发票类型选择项默认选定增值税发票,可以自行选择海关缴款书发票代码10或12位数字默认为空如果要精确查询单张发票的功能，则发票代码号码必须输入完整，否则留空即可发票号码8位数字开票日期日期区间选择框可查询当前税款所属期可勾选的发票,为必录条件。销方税号15、17、18、20位税号默认为空，可以不输入；如果要限定指定销方开具的发票，需输入完整的销方税号勾选状态"未勾选"和"已勾选"默认查询勾选状态为"未勾选”的发票。点选"已勾选"则筛选出当前税款所属期已勾选的发票。管理状态"全部"、"正常"、"疑点发票"、"非正常"默认全部，查询所有管理状态的发票。发票类型"全部"、"增值税专用发票”、"机动车发票"、"通行费发票"、"增值税电子专用发票“默认查询全部的发票类型。用于筛选发票的类型状态，如可以选择增值税专用发票只查询增值税专用发票。发票状态"全部"、"正常"、"作废"、"失控"、"红冲"默认查询正常状态的发票。用于筛选某种特定状态的发票，也可以点选"全部”来查询所有状态的发票。每个频所属期的勾选时间范围根据您前后两期申报完成的时间由平台进行自动判断。即当期勾选、确认的开始时间为您完成上一期申报的当天，结束时间为您完成当期申报的当天；若您当期一直未进行申报或系统未接收到当期已申报的结果,当期勾选的截止时间为您所在省份税务机关设置的当期申报截止期当天。1.2下部为查询结果的勾选操作区域，相关说明如下：具体操作方法：1）发票勾选（1）勾选状态选择"未勾选"，根据需要输入或选择相关杳询条件，然后点击"查询"按钮，则在勾选操作区显示符合杳询条件的发票。管理状态为"疑点发票”的发票显示黄色，企业勾选该类发票时系统将进行相应提示，请谨慎勾选，管理状态为"非正常”的发票显示红色,且不允许勾选。IMMHBI:2MW11HOaHBMHMNMaB*:ao*i2Ji5B)gMM=W三.AMr书MHtR2HMA：三三Bflno-TO011»MMM：OMMS*±0»UeHC断7Ml|MR勾透<BW9<MXM三*BWBaKimi102O2O<113OB)的51财示50v*e*nViMHtnXswRBaMImaWmtaa*uexbvI »l eamMC9n muuI Mw7nrcwwvoiBOOOOOwXU(MIilenm±-三三oo；1ImtMmmmuo（2）选择勾选的发票后，系统会将有效税额转变为可编辑状态（如图），系统默认的有效税额为发票税额，用户可修改并输入实际发生的有效税额，输入的有效税额大于零但小于或等于发票税额，该张发票的剩余税额（税额-有效税额）则自动构成不抵扣，无需在"发票不抵扣勾选"界面勾选。e增值税发票综合服务平台SJ3SM3Bffi5aK2DiMS«?S«5fiSRW½fi7SKK三23FeE2t£j与用泊：苜页-Ieg塞-2i39ao三fl?助I税款所SE期：2020年4月诩盘1LHJS：202皿生2日）三SSS81'*S52三S0i5JF”金：M«3：用RBl8：2017-01-02-MMU30Wt:勾审6.*三OBJS»jRS.O3M三®SfiftSSaaS0作底双OiS行费哈?浅SQiWH税电子专用过工一»三iWI友JE勾选（三>R丽发KMH9BHS6：2017年1月汨20204月30日）每页显示$0g三gk发奈何发票三科开裁BjeWnmt税徽t39saas发票优W发票型ecisl*jb足若勾选勾测EZInT2019>9-28ERJ30997929.9192991SX«。专用XslJRftXB<>新ISM条.其1条网U|_1J下-35(3)确认本次需要勾选的发票全部勾选完成后,点击"提交"按钮，弹出勾选认证信息对话框如下：(4)确认无误后点击"确定"按钮即可将本次勾选的操作进行保存处理，提交成功将出现如下图所示。数据提交成功!2）发票撤销勾选（1）勾选状态选择"已勾选"，在查询条件区，选择勾选日期的范围，点击"查询"按钮，可查询当前税款所属期已勾选的发票。&增值税发票综合服务平台S3Ste>OgilSKJt>iRa三JS2S三a2S11¾i½e三s(2jMainw：a三*三n3B-xsMK三I税软所展：202（X4月闫耐野苒蜘EtIt日Rn2020年S3日）2issai:三ffissso但。书三三S:S3«t53Bffl:20IgI47202043-209K9s:KSftfe:O*S已逾2ggaU:O全SBIM皖号用2匡O矶动费票0通行短电子2煤0：8区皖电子专里"更多套住I发J勾法（却呵颔，ffSB*三三:2017年1朋日-MO<4月10日）5L三5so2）iS团勾选发票代科麦票号码开素日瑚峭方名杯金假税貌印蝴装发票状0发票号信5殳百句选B20194）9-28距ES30W79299182991正<«1&专用注凛唉血fi20204<>显示ISH皇.共好3录±-SJJ下一员18*（2）对查询出的已勾选发票，选中一张勾选标志为"已勾选"的发票，可取消第一列的勾选状态，实现对前次勾选操作的撤销处理（处理完成该发票，该发票就转变为未勾选状态）；I A± I税款所安胡：2020年4月GSaB可遂行G"ffiLLH财：202050220)X58S8!塔道税发第O .考美物书2tarSBA: 20194)14)7202(U)20。未益遥235SO全第 培值税与用发至 O机动例i OiS行融于球 O=税电敬凄iS?I发余勾选(多蟠可同靠HmR强日丽6： 2017尚月1日202004月30日)每页显示50日毓录友开票印6M名祥畲虢 税践足咨句S2019)9-28 ®!F30997 9299192991IDt20204上T5LjJ35(3)确认本次需要勾选的发票全部撤销勾选完成后，点击"提交"按钮，弹出撤销勾选信息对话框如下：(4)确认信息无误点击"确定"按钮,保存修改，即可实现发票的撤销勾选数据提交成功!3）查看发票明细信息在列出发票的操作列，点击"查看明细信息"，可查看该发票明细信息，发票明细信息主要展示销方信息和发票状态信息。8增值税发票综合服务平台首页Iao勾送睡为送代力i隈制选送项稣亘询脱务的雌用成品渔用隰量理2SF三企业的S怠12)当砒聋：苜页-咖勾送-239田O一请助IWSffiSn：2020年4月(三W9三fjKSffiMbtBH:2M0年5月22日)ssest3MBs三sOifeaesw三三g:S9RS：5三BS:2017-01X)3-202(MM-30W5W9：ft®*®：®*«soesgsss;o型©/Qfiajsasoa>is¾子".0一。I发系勾选（卬购行8泪MH祟印耐R»：20171«1H202044H30H）每页显示50Q笠记录«开奈日期的方都；金SS校被用此®发票状者发票妞3*6足型4勾能问SSUWm201%0928'，309979299192991正M4B9flSS基宛如S正常青看娱田Se<>三5l3lft.12S±-5下Tas发票明细信息页面包括该发票的销方信息和违法违章信息，销方信息具体如下图：发票明细销方信息I情方信息小A、日后1胡认名冷：登七次云-足三走;均岳=-I违法违章信皇号员显示10V条记录序号处罚时间税螭法类型税艇法手段½Bi昱示。邕。共0条记录录入日期Jr-S! T-J!点击发票状态信息按钮可切换到发票状态信息内容，包括流转状态和管理状态信息，具体如下图:1.注意事项在申报期内，对当期的勾选和撤销勾选操作在未进行申请统计前有效，如需继续勾选，需要撤销统计才能执行此操作，否则会看到如下提示：提示Jflk您的纳税申报申清正在处理，清稍后完成后再送行勾选认证维护.2.发票批量抵扣勾选本功能针对发票数据量较大、逐票勾选模式不太适用的状况给纳税人提供的一项优化服务。通过文件导入的形式实现批量勾选，达到提高发票勾选效率、降氐勾选工作量的目的。2.1 增值税发票批量勾选1）发票批量抵