浅谈中小企业现金管理.docx

浅谈中小企业现金管理现金管理是中小企业财务管理最为重要的组成部分之一，对企业的经营运营和发展具有至关重要的作用。中小企业在进行现金管理时,需要考虑到以下几个方面：一、建立良好的现金预算系统一个合理的现金预算系统能够让企业充分掌握自己的资金状况，预知未来的需求和可能出现的困境，帮助企业合理地规划资金使用，并采取相应的措施。具体来说，企业需要制定满足业务需求、合理科学、实用操作的财务预算，根据预算来制定资金筹划方案。二、严格的收款和付款管理措施企业需要建立和完善收款和付款管理程序，确保现金的流入和流出的安全性和规范性。比如，企业可以通过对客户信誉的监控，设置客户信用额度，收取预付款等方式来降低欠账风险。在付款方面，需要建立单一的支付渠道，避免同时使用多个支付渠道带来的管理混乱。三、合理的资金运作合理地运作资金可以使企业实现最佳资金运营效果，使资金于创造价值的事物中得到更加充分的利用,同时又提供了充分的支付能力。企业可以根据预算方案在银行开立社保账户、贷款账户，控制银行费用开支，合理利用不同期限和品种的银行产品，实现资金预测和动态管理。此外，企业可以适当地利用金融工具，如短期信用、票据贴现、短期投资等手段。四、严格的成本控制成本是每个企业的重要管理问题。中小企业在进行现金管理时需要注重成本控制。首先，建立成本管控制度，合理控制各项费用。其次，根据实际情况选择合适的成本计算方式，对成本进行分类管理，对核算各项具体成本项目的计算方法，给出逐月的成本表以供参考。最后,通过政策、流程、文化等手段建设良好的成本控制文化。总之，现金管理是中小企业财务管理中的一个重要方面，需要企业制定科学合理的预算和资金管理方案，严格控制成本，合理运用资金和金融工具。通过良好的现金管理，企业才能有效地掌控自己的资金状况，提高自身的资金使用效益，保证企业的可持续发展。