企业成本费用预测管理制度.docx

企业成本费用预测管理制度一、制度目的为规范企业成本费用预测管理制度，合理控制企业成本费用，提高企业盈利能力和竞争力，保证企业可持续发展，特制定本制度。二、适用范围本制度适用于公司内部所有部门和单位，包括子公司和关联企业。三、制度内容1.成本费用预测的基本要求(1)预测时间：预测时间为一年，每一季度进行修订。(2)预测范围：预测范围包括所有成本费用，如生产成本、销售费用、管理费用、研发费用等。(3)预测方法：采用多种方法进行预测，如历史数据分析、市场调研、专家咨询等。(4)预测精度：预测精度要求高，预测误差率不得超过5%o2.成本费用预测的组织和实施(1)成本费用预测的组织：由财务部门牵头，各部门和单位提供相关数据和意见，形成成本费用预测报告，由公司领导审批。(2)成本费用预测的实施：各部门和单位要按照预测结果制定具体的预算计划和控制措施，确保成本费用控制在预算范围内。3,成本费用预测的监督与评估(1)监督责任：由财务部门对成本费用预测的实施情况进行监督，并向公司领导和各部门汇报。(2)评估方法：采用多种评估方法，如成本费用控制指标、预算执行情况等，对成本费用预测的准确性和实施效果进行评估。(3)评估结果：评估结果作为公司领导和各部门优化管理和决策的依据，提高成本费用预测的准确性和实施效果。四、制度执行(1)各部门和单位要严格遵守本制度的要求，按照预测结果制定具体的预算计划和控制措施，确保成本费用控制在预算范围内。(2)财务部门要对成本费用预测的实施情况进行监督，确保预算执行情况符合要求Q(3)公司领导要对成本费用预测的实施效果进行评估，提高成本费用预测的准确性和实施效果。五、制度宣传公司要通过各种形式和途径，对全体员工进行本制度的宣传和培训，确保制度的有效实施。六、制度修订本制度的修订由财务部门牵头，参照公司实际情况和管理经验，经公司领导审批后实施。