公司资金使用计划制度.docx

公司资金使用计划制度一、目的本管理文件明确了公司根据资金预算制定和分解月度资金计划过程的管理要求与操作规范，以规范资金计划管理。二、范围本程序管理文件对公司资金计划管理进行了规定，适用于公司各部门，并涉及资金统一计划的各控股子公司。如未加特别说明，本程序管理文件内所称“控股子公司”均指其资金纳入公司资金统一计划管理的控股子公司。三、相关程序及制度二、业务流程1、每月资金使用计划工作完成时间涉及部门工作程序说明1每月23日各职能部门在资金预算、费用预算和经营预算控制范围内，根据本部门下月业务对资金的需求状况，编制本部门月资金使用计划表，报财务管理部财务分析员2每月23日控股子公司在公司经营预算及资金预算控制范围内，根据公司下月业务对资金的需求状况，编制本部门月资金使用计划表，报财务管理部财务分析员3财务管理部财务分析员分析公司所控制资金状况，在资金预算控制范围内协调各部门、控股子公司资金需求，编制月付款计划表，将各部门及控股子公司纳入付款计划4每月25日财务管理部财务分析员将月付款计划表附各部门、控股子公司的月资金使用计划表，交财务管理部部长、预算管理办公室主任工作完成时间涉及部门工作程序说明5每月27S财务管理部部长/预算管理办公室主任审核月付款计划表，提出修改意见。由财务管理部部长将月付款计划表提交财务总监6每月28日财务总监审核月付款计划表，提交总经理7每月30日总经理召开由各部门负责人参加的每月资金协调会议，讨论月付款计划表，最终由总经理审批月付款计划表，交结算中心、各部门和控股子公司存档2、每周j资金使用计划工作完成时间涉及部门工作程序说明1每周三各职能部门在月付款计划表所确定的本部门本月付款总额控制范围内，根据本部门下周业务对资金的需求状况，编制本部门周资金使用计划表，报财务管理部财务分析员2每周三控股子公司在月付款计划表所确定的公司本月付款总额控制范围内，根据公司下周业务对资金的需求状况，编制公司周资金使用计划表，报财务管理部财务分析员3财务管理部财务分析员分析公司所控制资金状况，在月付款计划控制范围内协调各部门、控股子公司资金需求，编制周付款计划表，将各部门及控股子公司纳入付款计划4每周四财务管理部财务分析员将周付款计划表附各部门、控股子公司的周资金使用计划表，交财务管理部部长工作完成时间涉及部门工作程序说明5每周四财务管理部部长审核周付款计划表，提出修改意见，提交财务总监6每周五财务总监审批周付款计划表，交结算中心、各部门及控股子公司存档；如周付款计划对月付款计划作出重大调整，应报请总经理审批7每周五总经理在周付款计划对月付款计划作出重大调整的情况下，审批周付款计划表，交结算中心、各部门及控股子公司存档五、单据及报告月资金使用计划表月付款计划周资金使用计划表周付款计划