存货采购请购流程.docx

存货采购请购流程1 .存货采购请购流程与风险控制图存货采购请购流程与风险控制业务风险不相容责任部门/贵任人的职责分工与审批权限划分阶段总经理财务部采购部仓储部经理仓储统计员如果请购依据不充分或采购批量、采购时机不合理，可能导致企业资源浪费或发生舞弊行为令开始）及-JAADl34制订采购采融!千计划不曾1组织执行AtLllgW勾申请LIXhLUK7?如果存货采购申请未经适当授权审批或越权审批，可能产生重大差错及舞弊、欺诈行为，从而导致资产损失<0-Y>C-×计划外士，填写“存货采购由诘a-)<J计划内D24进行采懈*2 .存货采购请购流程控制表存货采购清购流程控制控制事项详细描述及说明阶段控制Dl1 .采购部应当根据仓储计划、资金筹措计划、生产计划、销售计划等制订采购计划，对存货的采购实行预算管理，合理确定材料、在产品、产成品等存货的比例2 .仓储部经理应按照存货采购预算，组织仓储统计员严格执行3 .仓储统计员应逐Fl根据各种材料的采购间隔期和当日材料的库存量分析确定应采购的H期和数量，或者通过计算机管理系统重新预测材料需要量以及重新计算安全存货水平和经济采购批量，据此提出存货采购申请D24 .仓储统计员根据生产实际情况以及仓储情况填写“存货采购申请单:计划内存货采购申请单，需经仓储部经理审核、采购部经理审批后采购；计划外存货采购申请单，需经仓储部经理审核签字确认后，交采购部和财务部审核、总经理审批后实施采购5 .采购部按照企业相关规定及时进行存货采购相关规范应建规范存货采购管理制度邙存货采购申请管理制度参照规范企业内部控制应用指引文件资料“存货采购申请单”责任部门及责任人采购部、财务部、仓储部邙总经理、仓储部经理、仓储部统计员