公司建设资金管理办法.docx

%司建侵资金管理办法第一章总则第一条为保证XXXX公司（以下简称“项目公司”）建设资金的安全、有效和规范性，明确管理职责，防范资金风险，在保障项目资金正常运转的前提下，节约资金成本，提高资金使用效率，根据项目公司相关规定，以及股东资金管理相关规定，结合项目公司实际情况，特制定本办法。第二章管理机构及职责第二条项目公司董事会为建设资金支付管理的权利机构，负责每月建设资金支付的审批。投资预算外的建设资金支付审批由项目公司董事会批准，投资预算内的建设资金支付审批由公司总经理批准。第三条项目公司投融资财务部是建设资金支付管理的主责部门，具体负责建设资金的筹集、计划、拨付等工作,并监督、指导参建单位对建设资金的使用。第三章建设资金的筹集第四条项目公司建设资金的主要来源为股东投入资本金及银行贷款等。第五条项目公司按照股东方资金管理相关规定，编制资金计划上报股东方审批或备案。第四章建设资金预算管理第六条根据项目公司相关要求，建设资金实行预算管理。项目公司依据下年度投资计划安排、甲供料采购计划和资金合理投入情况，编制年度融资计划、年度资金使用预算,上报项目公司董事会、股东会审批。第七条项目公司在经董事会、股东会审批后的年度融资预算、年度资金使用预算的基础上，每月根据工程进度、投资安排以及下月资金收入预测，按照“以收定支”的原则，依据各类合同编制下月资金使用计划，报股东各方同意后支付。第八条年度中期，如融资及资金使用发生重变动，项目公司根据实际情况，可申报年度融资预算、年度资金使用预算调整方案，报董事会、股东会审批。第五章建设资金审批及支付第九条建设资金支付的原则（一）项目公司按照“以收定支”的原则，合理进行资金筹集；根据收取股东资本金及银行贷款等到位情况来计划资金的支付，先收后支。项目公司原则上不对参建单位垫付建设资金，参建单位确因客观情况需要申请过程暂借款时,经项目公司同意后上报董事会审批。（二）资金支付必须依据充分，项目公司不超付和“无合同、无结算、无发票”的“三无”支付各种款项。第十条建设资金支付的程序（一）项目公司在资金支付计划范围内的资金，由项目公司经办部门发起支付申请单，按照流程批准后执行。（二）项目公司资金支付计划书范围外的资金，原则上不予支付。如急需支付，由参建单位出具书面支付申请报告,项目公司经理层批准同意后执行。第十一条参建单位预留款项的管理（一）预留款项扣款的管理工程质量保证金及其它预留金等按参建单位承包合同的扣款比例从计量支付款中扣除。（二）预留款项返还的管理工程各类预留款返还按照参建单位承包合同约定的程序返还。第六章建设资金管理原则第十二条项目公司建设资金支付原则项目公司必须在对参建单位验工计价的基础上，按照合同及协议约定的付款方式和比例，确保在工程结算的合理比例内拨付工程款。第十三条农民工工资管理规定项目公司对参建单位的农民工工资发放进行监管，要求参建单位收取工程款后，优先支付农民工工资，确保不拖欠。第七章监督与检查第十四条为保证建设资金用于本项目，项目公司有权在工程建设过程中对参建单位的建设资金实行监管。第十五条项目公司投融资财务部需建立建设资金支付台账，定期与参建单位核对资金往来账目，确保对账往来一致。第十六条项目公司对参建单位建设资金使用实行过程监控，不定期开展建设资金检查，加强对建设资金监管。第八章罚则第十七条对参建单位未将建设资金专款专用，项目公司发现截留、挤占和挪用本项目建设资金的，将给予责任单位及责任人相应处罚。第九章附则第十八条本办法由项目公司投融资财务部负责解释。第十九条本办法自印发之日起施行。