XX中学采购、维修及单据报销程序.docx

XX中学采购、维修及单据报销程序为了规范学校采购维修工作以及单据报账行为，加强财务管理，提高资金的使用效率，保证全面落实学校财经纪律，根据事业单位财务规则（财政部令第68号）及中小学财务制度，结合学校实际，特制定本报销程序。一、审批权限（一）IOOO元以下，申购人填写申购单（维修单），属于总务处分管的采购事项，由总务主任审批，属于其它部门分管的采购事项，报分管副校长审批。（二）IOOO元以上，3000元以下，申购人填写申购单（维修单），属于总务处分管的采购事项，总务主任审核后，由分管总务副校长审批，属于其它部门分管的采购事项，采购的处室主任审核后，报分管副校长审批。（三）3000元以上，5000元以下，申购人填写申购单（维修单），属于总务处分管的采购事项，总务主任和分管总务副校长审核，由校长审批，属于其它部门分管的采购事项，部门主任和分管副校长审核，报校长审批。（四）5000元以上（含5000元），按照三重一大议事规则，由学校党组织会议批准。二、采购过程（一）履行采购审批手续后，进入采购程序，采购过程中，学校采购组和申购人全程参与。（二）其它参与采购人，根据采购批准权限确定，属于总务处分管的采购事项，总务主任和分管总务副校长可以参与；属于其它部门分管的采购事项，部门主任和分管副校长可以参与采购。（三）5000元以上的采购，党组织会确定维修或采购工作负责人，参加人员。具体为分管校长以及所属的职能部门、以及所涉及到的职能部门，总务处、采购组全程参与。三、大型采购选择商家（一）采购E5000元至20000元的采购事项，由申购人做出详细预算，党组织会议批准，安排分管副校长组织人员采购，参加人：申购人，申购部门主任、分管副校长，除教辅用书等采购外，采购组、总务处人员参加。2、根据内蒙古自治区采购文件要求，需要在电子卖场采购的，要在电子卖场采购，无法在电子卖场采购，要进行3家以上商家询价，在对价格、质量和售后服务综合考量后，由分管校长写出询价报告，交由党总支会，由党总支会议确定供应商。3、20000元以上的采购事项，在不增加采购成本的前提下，实行校内招标，由分管招标工作的领导主持招标工作，按照旗公共资源交易中心招标流程进行公开招标。4、采购货物安装结束后，所有参与此项工作（含参加确定此项目的所有人员，分管的主任，施工监督员）的所有人员都参与验收，验收合格后，财务凭验收单启动财务支付程序。（二）维修1、5000元以下的零星维修事项，由需求部门提出申请，总务处组织维修，非专业化的维修，尽量由校内工人自行维修。2、5000元至20000元的维修事项，由需求部门负责人提出申请并做出详细预算后，交由党组织会议审批后，由分管招标工作的副校长组织相关人组成议标小组，按着相关要求，进行议标,确定施工单位。3、20000元以上的维修事项，在不增加维修成本的前提下，实行校内招标，由分管招标工作的领导主持招标工作，按照旗公共资源交易中心招标流程进行公开招标。4、施工结束，所有参与此项工作所有（含参加确定此项目的所有人员，分管的主任，施工监督员）的人员都参与验收，并在验收报告上签名，再由专业审计单位对工程进行审计。财务人员在手续齐全后，启动财务支付程序。四、合同签订（一）合同内容聘请律师把关，由党组织会议确定。（二）党组织会批准项目实施后，由学校法人或分管副校长代表学校与供应商签订合同。五、质量监督维修工作启动后，由总务主任、分管部门主任对工程质量实施过程监督。六、财务报账（一）发票上需要采购参加人员（申购人和申购部门主任）在发票背面签字；（二）总务主任签字（三）分管副校长签字；（四）5OOO元以上的采购或维修需要附党总支会议记录复印件；（五）附相关的资料，如询价报告，招投标文件，验收报告，审计报告等相关材料，交财务室会计审核并签字；（六）分管财务的副校长审批支付。七、其它要求（一）能集中采购的物品，尽量集中采购，集中采购单要经过党总支会议审批；所有零星采购的物品（喷绘），价格不能高于学校物品采购指导价（学校有物品价格参考表）；所有采购的物品，都要入库，然后支取，支取人要签名。（二）各层审批人员，一定把好审批关，杜绝一切浪费现象，若出现不合理的支出，要负相应的责任；（三）分管财务的副校长，签字时要把好最后一道关，对手续不全、未经批准的开支，坚决给予驳回，规避学校的损失。八、工作督查此工作流程在执行过程中，接受党总支监督。