XX能源股份有限公司董事会审计委员会对会计师事务所202X年度履行监督职责情况报告（2025年）.docx

XX能源股份有限公司董事会审计委员会对会计师事务所202X年度履行监督职责情况报告根据公司法上市公司治理准则国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一规范运作等法律、法规和公司章程董事会审计委员会年报工作制度董事会审计委员会实施细则的规定，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所202X年度履行监督职责的情况汇报如下：一、202X年年审会计师事务所基本情况（一）会计师事务所基本情况机构名称：XX会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“XX会计”）成立日期：X年X月X日组织形式：特殊普通合伙企业注册地址：XX首席合伙人：X截止202X年末，XX会计合伙人（股东）X人，注册会计师X人,签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过X人。（二）聘任会计师事务所履行的程序公司于202X年X月19日召开的第XX届X次董事会会议和202X年X月18日召开的公司20XX年年度股东大会分别审议通过了关于聘请会计师事务所及提请股东大会授权董事会确定审计费用的提案报告和关于聘请会计师事务所及授权董事会确定审计费用的提案报告，根据公司董事会审计委员会的建议，决定继续聘用XX会计为公司202X年度财报和内部控制审计机构。二、会计师事务所履职情况XX会计按照审计业务约定书，遵循中国注册会计师审计准则及企业内部控制审计指引等相关要求，审计了公司202X年12月31日的合并及母公司资产负债表，202X年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注,及公司202X年12月31日的财务报告内部控制的有效性。在执行审计工作的过程中，XX会计就审计工作安排、审计风险分析及应对、关键审计事项、会计审计准则及相关法规的变化、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。经审计，XX会计认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司202X年12月31日的合并及母公司财务状况以及202X年度的合并及母公司经营成果和现金流量，公司于202X年12月31日按照企业内部控制基本规范和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。XX会计出具了标准无保留意见的审计报告。三、审计委员会对会计师事务所监督情况根据公司董事会议事规则董事会审计委员会实施细则等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：（一）审计委员会对XX会计的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。202X年X月X日，审计委员会202X年第一次会议审议通过关于聘请会计师事务所及提请股东大会授权董事会确定审计费用的提案报告，同意续聘XX会计为公司202X年财报及内部控制审计机构，并同意提交公司董事会审议。（二）202X年11月23日，审计委员会与公司管理层及XX会计召开202X年年度报告审计第一次沟通会，认真听取、审阅了XX会计对公司年报审计的工作计划及相关资料，对年度审计的总体审计方案包括审计工作安排、审计风险分析及应对、关键审计事项、会计审计准则及相关法规的变化、人员安排等进行沟通。（三）202X年X月11日，审计委员会与XX会计召开202X年年度报告审计第二次沟通会，审计委员会成员听取了XX会计关于公司收入的确认、投资收益的确认、关键审计事项等的汇报。（四）20X4年C月9日，审计委员会与XX会计召开202X年年度报告审计第三次沟通会，对202X年度审计结论、审计报告的出具情况进行沟通。（五）20X4年C月9日，审计委员会审议通过公司202X年年度报告、财务决算报告、内部控制评价报告等议案，同意将相关议案提交董事会审议。四、总体评价公司审计委员会严格遵守中国证监会、上海证券交易所及XX能源股份有限公司公司章程董事会审计委员会实施细则等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。公司审计委员会认为XX会计在公司财报及内控审计过程中坚持原则，尽职尽责，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司202X年财报及内控审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。XX能源股份有限公司董事会审计委员会20X4年C月X日