凉山州抽查发现问题清单.docx

附件凉山州抽查发现问题清单序号单位问题1冕宁县高阳小学校L学校在2024年前未对食堂营养餐经费进行专账核算，也无收支台账，目前正在用新财务软件建立营养餐食堂财务专账，但只核算到2024年7月。2 .未制定学校食堂相关财务管理制度。3 .财务核算不够规范。食堂财务报表未能反应营养餐收支情况，年末未将食堂财务报表信息并入学校相关报表的相应项目。4 .烹饪间调味盒无标签标识、食品操作区内的洗菜池和洗肉盆、盛菜盆分类标识不清晰；在室外人工清洗餐饮具并使用保洁柜消毒，存在阴离子洗涤剂和大肠杆菌超标风险；洗洁精使用后未放回规定区域存放。5 .“三防”设施需加强，如：存在较大孔洞未封堵、主食库房纱窗不能关闭严实；留样柜无温度显示。6 .分餐间存在多个与外界相通的门未关闭、食品处理区内各功能区规划不合理，存在交叉污染风险。一1一序号单位问题7 .人员培训不到位，如：食品安全员不清楚相关流程。8 .午餐配送环节监督管理不到位，存在食品安全风险隐患，如：食堂工作人员将餐具和午餐运送致学校操场后，由高年级学生将午餐、餐具运至教室并自行分餐，此过程无工作人员监督管理。2冕宁县幼儿园L食材采购未按幼儿园制定的相关询价制度执行，制度上规定每月询价2次，实际上只询价1次，且询价记录不规范。2 .食材采购合同中未详细约定供货商评价和退出机制。3 .“三防”设施需加强，如：操作间纱窗与推拉玻扇之间缝隙过大、面点间下水道孔洞未封堵。4 .个别设施设备操作规程未对应上墙；洗手间内洗手池缺少洗手方法、消毒液、烘干器/擦手纸。3冕宁县凉铭实验外国语学校L享受营养餐的学生（小学、初中）与高中学生的餐食标准一致，缴纳餐费相同，无差别，营养餐补助优惠未体现。2.2024年前食堂财务未专账核算,2024年起设食堂专账，但营养餐和学生餐未能清晰分账核算。3.学生餐餐费退费未精准到按天数退费，而是以月单位2序号单位问题退费。4 .食堂会计核算基础工作不够规范，未能及时对食堂业务进行分账核算，至目前只完成到6月份的账务核算，年末未将食堂财务报表信息并入学校相关报表的相应项目。5 .该校无食堂相关的财务管理制度。6 .厨房个别工作人员佩戴耳饰；更衣间清洁卫生较差、随意堆放食品包材和其他杂物且无消毒设施。7 .鸡蛋、调味品、食用植物油未脱包放置于烹饪间内、烹饪间一置物柜内食材和餐具混放且卫生条件较差。8 .“三防”设施需加强，如：下水道孔洞未封堵、排水沟盖板上孔洞和盖板之间间隙过大、窗户上方透气栅栏未安装防护网、售卖间前挡玻璃未封闭。9 .待使用的餐饮具直接放置在潮湿地面、已使用和未使用餐具随意摆放；在待出锅的食品旁清洗餐饮具；未设置消洗用品存放专区，使用后的餐具洗涤剂随意摆放。1。.学生自行取用餐具盛装米饭，卫生防护不严谨，存在交叉污染风险。4甘洛县城关小学食堂L前期检查指出的问题“营养不丰富，一荤一汤仍然存-3-序号单位问题在”。2 .营养餐食堂工人工资在学校公用经费中列支，财政未配套专项经费。3 .该校财务核算不够规范，如在学校食堂财务会计科目设置上未设置库存材料科目，食堂财务未对库存材料进行核算。4 .食堂成本核算未按权责发生制要求核算，食材批量采购后直接列当期支出。5 .超合同约定的采购范围采购食材，如2023年12月食堂在甘洛启航商贸分店采购水果5.6万元，该合同未约定此采购项目。6 .食材进货查验记录表设置不完善，如：无验收食材品种、精确到小时的验收时间；用于清洗地面的食用纯碱放置于更衣间、洗洁精使用后未放回规定区域存放。7 .“三防”设施需进一步加强，如：食品处理区排水沟盖板、天花板及部分管道孔洞过大、主排水管道末端未加防虫害纱网、纱窗纱网孔径小于16目、灭蝇灯悬挂位置不合理。8 .消毒、保洁设备与盛装食物的不锈钢桶数量不相匹。一4一序号单位问题9.存在交叉污染风险，如食材进货查验、清洗、粗加工、切配、烹饪等环节未合理分区，更衣间位置设置不合理。5甘洛县彝树幼儿园有限责任公司1 .公示的菜谱与实际供餐不相符。2 .食材采购合同无供货商评价和退出机制。3 .设备操作规程未对应上墙；更衣间无衣柜无消毒设施；洗洁精使用后未放回规定区域存放。4 .受场地限制，原材料验收、餐饮具存储、副食储存未分区，存在交叉污染风险。5 .“三防”设施需加强，如：烹饪间抽油烟机出风口孔洞较大、员工通道门缝隙过大且未设置挡鼠板；冷藏柜无温度显示。6 .送餐过程餐具未覆膜，教师分餐时佩戴首饰、未佩戴口罩、手套，建议进一步完善食品安全相关制度。7 .检查时未见蔬菜农残检验检测报告。6甘洛县初级中学1 .副食库台账记录不规范，如出库数量和入库数量完全一致，未按实际分批领用分批出库分批登记。2 .库存材料管理不规范，库房盘点表不完整，盘点表和库房台账的数量不相符。3 .存在台账与进货单不吻合的情况。一5一序号单位问题4 .食堂工人经费无财政拨款，在学校公用经费中列支。5 .合同管理制度上对合同签订的范围和条件不够明确，如合同管理制度上未规定需签订合同的具体金额。6 .该校财务核算不够规范。在学校食堂财务会计科目设置上未设置库存材料科目，食堂财务未对库存材料进行核算。食堂成本核算未按权责发生制要求核算，食材批量采购后直接列当期支出。7 .中午就餐刷卡程序设置不科学，学生选择5元套餐时未刷卡，不能真实反应营养餐就餐情况。8 .主食库房通风效果不佳；冰箱冰柜内食材标签标识缺失、烹饪间调味盒无标签标识，豆瓣酱使用后未及时密封；生鲜加工区内有土豆脱皮机等设备。9 .检查时发现食堂晚餐待用肉加工后未及时放入冷藏柜保存。1。.日管控记录存在漏签字、时间填写错误；用于清洗地面的食用纯碱放置在添加剂柜内；未见安琪酵母的领用使用记录。IL更衣间内缺少消毒设备，二楼更衣间天花板破损、预进间无更衣区域，洗手池缺少洗手液、消毒液、烘干器/一6一序号单位问题擦手纸、洗手方法；食堂员工打菜时未佩戴手套。