医药收费复核制度.docx

医药收费复核制度第一章总则第一条为了加强门诊收费人员的管理，保证不漏收、不多收、不错收，确保收入的全过程得到有效控制，结合医院的特点，特制定本制度。第二章门诊收费管理的内容第二条财务科根据医院业务工作实际，设置门诊收费岗位，建立岗位责任制。第三条门诊收费按照物价管理部门制定的收费项目、标准和相关规定执行，做到不漏收、不重收，不多收。第四条门诊收费应严格遵守国家有关货币资金管理的规定，做到当日清点全部所收款项，当日核对报表结账，当日送存银行。第五条门诊收入实行三级审核制。即收费员、收费组长和财务科内部稽核及收入会计三个层次。第六条收费员负责准确收取费用，及时结账和打印门诊交款日报表，并按照门诊交款日报表中实缴现金金额填写银行现金交款单并送存银行，将日报表、票据和现金缴款单等账务及时上交收费组长审核，未及时上报组长审核的按照财务人员奖惩办法进行处罚，情节严重的移送司法机关。第七条收费组长负责将银行现金交款单与门诊交款日报表核对一致后，签字确认，负责将门诊交款日报表内相关数据与收费管理系统内显示的相关数据进行稽核，核对一致后在系统内确认注销，发现不一致的，需及时查明原因，并报告上级主管人员，同时将审核签字后的交款日报表报送财务科内部稽核会计，组长未及时对收费人员的收入报表和票据进行审核、或发现问题未上报的按照财务人员奖惩办法进行处罚，造成严重后果的移送司法机关。第八条财务科内部稽核会计负责将门诊交款日报表内相关数据与收费管理系统内显示的相关数据进行稽核，核对一致后对收入报表进行复核签字，发现不一致的，需及时查明原因，予以纠正，并报告上级主管人员，发现问题未上报的按照财务人员奖惩办法进行处罚，情节严重的移送司法机关。第九条各环节经办人员及审核人员均应签字确认，并及时传递相关凭证，确保门诊收入按日入账。第十条门诊收费员在收费过程中应严格履行岗位职责，现金收付要做到唱收唱付，钱款当面点清，并开具正式收据。第十一条门诊收费组长和财务科内部稽核会计每天要通过收费管理系统监督每位收费人员的收款缴款情况，财务科资金主管每月应对门诊收费人员进行库存现金的抽查，并汇同审计科对每位门诊收费员进行不定期的库存现金检查。第十二条财务科要加强对收费专用印章的统一管理。收费专用印章由各收费小组长保管，各小组长要合理使用收费专用印章，超出使用范围使用的按照财务人员奖惩办法进行处罚，情节严重的移送司法机关。第三章附则第十三条本制度由财务科制定并解释。第十四条本制度自下发之日起执行。