区卫健系统2024年度内部审计工作计划.docx

区卫健系统2024年度内部审计工作计划一、总体目标内部审计要永葆“审计卫士”初心，切实增强政治责任感、历史使命感，依法全面履行内部审计职责；要保有“经济卫士”本色，以省、市主管部门和区有关部门工作要求为重点，规范医疗卫健单位经费管理和收支行为，化解重大经济管理风险，提高卫健资金使用绩效；要做好“廉政卫士”角色，加大审计监督力度，助力清廉XX建设，促进XX卫生健康事业健康高质发展。二、工作要点（一）主要内容1 .组织领导干部任期经济责任审计。重点审查单位负责人在任期内作出的重要经济决策、内部控制制度、预算执行情况及决算、经费收支、财务分析指标、资产管理、债权、债务等事项。2 .组织专项审计。2024年根据管理需要并结合上级部门要求，组织开展专项审计：部分医疗卫健单位内部控制专项审计项目，重点审查各单位内控管理是否规范。3 .指导下属单位开展内审工作。各医共体牵头单位、卫健单位要及时排定内审工作计划，其中各医共体牵头单位要开展对总分院相关领域的内审工作，总院对分院财务收支和管理情况的审计要求三年全覆盖，每单位安排内审项目不少于两项，可参照局审计重点开展，也可围绕单位重点工作开展内审。（二）项目安排1 .医疗卫健单位主要负责人任期经济责任审计二项：卫生健康行政执法队周新队长任中经济责任审计；区中西医结合医院医共体杨子健院长离任经济责任审计。2 .医疗卫健单位专项审计二项：区第一人民医院医共体内部控制专项审计；区疾病预防控制中心内部控制专项审计。三、工作要求（一）完善机制，强化管理力度。各医共体单位、区属医院、卫健单位要及时更新完善内审工作运行机制，每年制定内审工作计划，落实审计项目，把内审工作纳入重要议事日程，为内审计划的实施与完成创造良好的氛围，确保系统内部审计工作顺利进行，为医疗业务管理提供强有力的管理手段。（二）提升素质，强化监督力度。审计工作组成员进一步强化能力建设，强化责任意识和专业敏感性，认真学习学握业务知识，以培训、自我提升等形式不断提高业务素质能力，进而及时发现单位运营管理中的薄弱环节，不断增强内部审计监督工作能力。同时坚持用事实和数据说话，做到以理服人、谦虚谨慎，提出科学合理的审计整改措施和审计建议，凸显内部审计监督的重要性和公信度。（三）切实落实，强化整改力度。各被审计单位要针对审计提出的问题，制定具体整改方案，细化整改措施，逐一解决各项问题，及时整改落实到位，切实规范管理行为。各单位审计整改结果报告及时上报局财审科，区卫健局将对各单位整改落实情况进行督导检查，对措施不力、整改落实不到位的将追究单位主要负责人的责任。（四）不断探索，创新工作方法。一是审计组织新突破：积极利用各方面的审计力量开展审计，首先是局内审人员结合社会力量开展对下属单位的审计，其次是医共体内通过总院内审牵头组织各分院内审人员交叉进行内部专项审计。通过以上方式有效克服了单位内部审计力量不足，审计人员能力有限的缺陷。二是审计程序规范化：审计中严格经济责任审计程序，制定详细的实施方案，对被审计单位负责人任职期间履职尽责、廉洁从政、内部管理、财务收支等诸多方面进行了全面审计，将审计结果作为全面评价干部的德、勒、能等重要依据。